2026年上半年銀行從業資格考試中級《風險管理》科目考試大綱已由官方渠道中國銀行業協會正式發布，繼續沿用2024年3月5日公布的最新版考試大綱內容。該大綱旨在評估考生在銀行業風險管理領域的專業能力，聚焦于現代金融機構在風險識別、評估、控制及監管合規方面的綜合素養，適用于有志于從事銀行風險管理崗位的專業人士備考參考。

本次考試以提升從業人員對風險管理體系的理解與實踐應用為核心目標，強調對全面風險管理框架的掌握，涵蓋從基礎理論到實際操作的多個維度。考試內容系統性強，結構清晰，注重理論與實務相結合，突出對當前銀行業面臨的主要風險類型及其應對機制的深入理解。

具體內容分為四大模塊：第一部分為風險管理基礎，要求考生深入理解風險與收益之間的內在聯系，明確商業銀行面臨的主要風險類別，包括信用風險、市場風險、操作風險等，并能識別系統性金融風險的形成機制與影響路徑。同時，需掌握基本的概率統計工具，如概率分布、線性回歸分析方法，以及風險度量和分散原理在銀行實務中的應用。

第二部分聚焦風險管理體系構建，重點考察考生對銀行內部治理結構中各主體職責的認知，包括董事會及其下設的風險管理委員會、監事會、高級管理層以及專職風險管理部門的職能劃分。此外，還需掌握風險偏好的設定、限額管理體系的運行機制、風險管理政策的制定流程，了解風險數據整合技術與信息系統的支撐作用，并熟悉內部控制和內部審計在風險防控中的關鍵功能。

第三部分圍繞信用風險管理展開，涵蓋對單一客戶、集團客戶、個人借款人及貸款組合層面的信用風險識別技巧。考生應掌握信用評級模型的應用、信用風險組合計量方法、貸后監測與預警機制的設計原則，以及限額控制、緩釋工具的使用策略。同時，需理解信用風險資本計量的不同方法，包括權重法和內部評級法，了解集中度風險的管控邏輯、資產證券化業務的基本架構及其風險管理要點，并掌握貸款損失準備計提規則與不良資產處置手段。

第四部分涉及市場風險管理，要求考生掌握市場風險的基本特征、分類方式，區分交易賬簿與銀行賬簿的管理邊界，理解市場風險計量的核心指標與常用模型，如VaR（風險價值）等。同時，需熟悉市場風險限額設置、動態監控報告體系的運作機制，掌握簡化標準法、標準法和內部模型法在資本計量中的具體應用。對于銀行賬簿利率風險，也需了解其監管導向、計量技術路徑及相關管理措施。

整體來看，本大綱體現了對銀行業風險管理專業化、精細化發展的趨勢響應，強調知識體系的完整性與實踐指導性，有助于推動行業人才隊伍建設向更高水平邁進。