2011年7月全國自考(商業銀行業務與經營)真題及答案解析

2011年7月全國自考(商業銀行業務與經營)真題及答案,自考商業銀行業務與經營考前必做卷。

一、單項選擇題

1.下列哪家銀行的成立標志著現代銀行制度的形成？()

A.漢堡銀行
B.威尼斯銀行
C.法蘭西銀行
D.英格蘭銀行

2.世界范圍內采用最為廣泛的銀行外部組織形式是()

A.分行制
B.銀行持股公司制
C.單一銀行制
D.連鎖銀行制

3.《巴塞爾協議》規定，包括在附屬資本中的債務工具的期限必須在()

A.一年以上
B.二年以上
C.五年以上
D.十年以上

4.銀行根據貸款質量分類結果，對各類貸款按照不同比例提取的呆賬準備金是()

A.普通準備金
B.一般準備金
C.專項準備金
D.特別準備金

5.我國商業銀行證券投資的主要證券類型是()

A.公司債券
B.央行票據
C.商業票據
D.國家債券

6.國際結算中運用最為普遍的支付工具是()

A.支票
B.本票
C.信用卡
D.匯票

7.下列不屬于商業銀行交易類存款賬戶的是()

A.自動轉賬制度
B.貨幣市場存款賬戶
C.儲蓄賬戶
D.可轉讓支付命令賬戶

8.在商業銀行存款負債業務基礎上產生的中間業務是()

A.信托業務
B.結算業務
C.擔保業務
D.代理業務

9.我國發行的第一張信用卡是()

A.中國工商銀行的紅棉卡
B.中國銀行的珠江卡
C.中國農業銀行的金穗卡
D.交通銀行的太平洋卡

10.在一筆外匯交易中同時進行即期和遠期外匯買賣的交易是()

A.外匯掉期交易
B.外匯互換交易
C.外匯期貨交易
D.外匯期權交易

11.能夠作為商業銀行核心資本的優先股必須是()

A.固定股息率優先股
B.永久非累積優先股
C.累積性優先股
D.可轉換優先股

12.對商業銀行負債成本分析法中的歷史加權平均成本法評價正確的是()

A.能夠考慮到未來利息成本的變動
B.可以幫助銀行決定選擇哪一種資金來源更合適
C.能夠為銀行提供盈利資產定價的有用信息
D.能夠評價銀行的歷史經營狀況

13.實力雄厚的銀行在進行流動性管理時通常采用的策略是()

A.進取型策略
B.成本最低策略
C.補償型策略
D.保守型策略

14.銀行采取進取型策略實行利率風險管理時，當預測市場利率上升，則應采取的做法是()

A.建立一個負的利率敏感性缺口
B.建立一個正的利率敏感性缺口
C.建立一個等于1的利率敏感比率
D.建立一個小于1的利率敏感比率

15.銀行從事利率互換交易體現的風險管理內容是()

A.風險預防
B.風險分散
C.風險抑制
D.風險轉嫁

16.銀行證券投資中面臨的最主要風險是()

A.流動性風險
B.信用風險
C.市場風險
D.操作風險

17.下列屬于商業銀行靜態財務報表的是()

A.資產負債表
B.損益表
C.信貸資金平衡表
D.現金流量表

18.在坐標圖中，如果橫軸代表證券的市場需求量，縱軸代表證券的收益率，則證券投資收益曲線通常是()

A.向右下方傾斜
B.向右上方傾斜
C.向左上方傾斜
D.向左下方傾斜

19.下列關于票據發行便利業務描述正確的是()

A.如果票據發行人是銀行，票據通常采用銀行本票形式
B.發行的票據屬中長期信用性質，期限多在一年以上
C.銀行提供票據發行便利的成本遠低于組織銀團貸款的成本
D.銀行通常獨立承擔大額的票據發行便利業務

20.某客戶向銀行申請500萬元的貸款信用額度，貸款利率為8%，客戶實際使用的資金額為400萬元，則該銀行貸款的稅前收益率是()

A.8%
B.10%
C.12%
D.15%

二、多項選擇題

1.下列屬于商業銀行決策機構的有()

A.薪酬委員會
B.董事會
C.監事會
D.股東大會
E.銀行行長

2.商業銀行的現金資產包括()

A.同業存款
B.準備金存款
C.結算中的在途資金
D.國庫券
E.現金

3.商業銀行風險識別的方法包括()

A.財務報表分析法
B.德爾菲法
C.普拉松分析法
D.周期期限分析法
E.風險樹搜尋法

4.下列屬擔保和類似的或有負債類表外業務的有()

A.備用信用證
B.貸款擔保
C.票據發行便利
D.票據承兌
E.回購交易

5.下列財務指標中能夠反映商業銀行經營效率的有()

A.財務杠桿比率
B.備付金比率
C.資產使用率
D.資本風險比率
E.銀行利差率

6.20世紀70年代以來，西方商業銀行負債結構發生的明顯變化體現在()

A.存款負債的比重在上升
B.非存款類資金來源的比重逐步上升
C.定期存款的比重上升
D.定期存款的比重下降
E.活期存款的比重下降

7.下列對商業銀行關系人貸款闡述正確的是()

A.銀行不得給關系人發放貸款
B.銀行不得給關系人發放信用貸款
C.銀行不得給關系人發放擔保貸款
D.銀行給關系人發放擔保貸款，條件不得優于其它借款人
E.銀行發放關系人貸款，對借款人的審核條件應該更嚴格

8.國際商業貸款采取的主要業務形式有()

A.進出口押匯
B.打包貸款
C.辛迪加貸款
D.代理融通
E.出口信貸

9.商業銀行資本的關鍵作用體現為()

A.提供經營所需的啟動資金
B.購買辦公設備
C.作為對外借款的保證金
D.消除不穩定因素
E.吸收意外損失

10.商業貸款理論奠定了一些現代銀行經營的重要原則，包括()

A.銀行資金運用應以短期自償性貸款為主
B.銀行應進行多樣性的資產組合
C.銀行應根據資金來源的性質和結構安排資金運用
D.銀行應保持資金的高度流動性
E.銀行應進行大規模的證券投資以保持資產的流動性

三、簡答題

1.商業銀行資本內部籌集的主要來源是什么？有何優點？

2.簡述商業銀行負債管理理論的主要主張并簡要評價。

3.商業銀行對借款企業的信用分析包括哪些內容？

4.簡述商業銀行信貸風險的形成原因。

5.商業銀行流動性管理的方法有哪些？

四、計算題

1.假設某商業銀行2009年度末總資產為50億元，其中現金資產為2億元，固定資產為6億元，當年利息收入為3.9億元，利息支出為2.5億元，試計算該銀行財務比率指標中的銀行利差率。（計算結果保留兩位小數）

2.根據下表資料，求銀行平均可用資金成本率。（計算結果保留兩位小數）

五、論述題

1.什么是資產證券化？試論述商業銀行開展資產證券化的原因、條件和程序。