2016年4月全國自考(商業銀行業務與經營)真題及答案解析

2016年4月全國自考(商業銀行業務與經營)真題及答案,經典練習試題+考點的重點復習。

一、單項選擇題

1.商業銀行的最初始職能是()

A.信用中介
B.支付中介
C.信用創造
D.金融服務

2.1993-2000年的商業銀行兼并浪潮突出的表現為()

A.商業銀行與其他行業的整合
B.金融工具的創新
C.商業銀行資本的大規模集中
D.非金融企業經營傳統銀行業務

3.西方銀行機構設置所遵循的首要原則是()

A.安全、穩健原則
B.規模適度原則
C.分業經營原則
D.競爭、效率原則

4.資產收益率是指()

A.凈利潤÷有形凈資產
B.凈利潤÷總資產
C.凈利潤÷資本總額
D.總收入÷總資產

5.通過計算同一經濟指標的數量差異來分析變動程度的報表分析方法是()

A.比率分析法
B.比較分析法
C.趨勢分析法
D.因素分析法

6.商業銀行發行普通股籌資的缺陷不包括()

A.發行成本較高
B.分散銀行的控制權
C.有可能使每股收益降低
D.財務風險較高

7.根據1988年《巴塞爾協議》規定,商業銀行核心資本不得低于附屬資本的()

A.4%
B.8%
C.50%
D.100%

8.商業銀行的被動負債是銀行()

A.吸收的各種存款
B.向中央銀行的借款
C.同業拆借
D.發行的金融債券

9.以下關于NOW賬戶,說法錯誤的是()

A.以支付命令書代替支票
B.對賬戶的持有人沒有限定
C.轉賬次數沒有限制
D.集中了支票賬戶和儲蓄存款的優點

10.庫存現金過多會降低銀行的()

A.安全性
B.流動性
C.盈利性
D.可控

11.商業銀行現金資產的構成不包括()

A.電子貨幣
B.存放同業存款
C.在途資金
D.在中央銀行存款

12.銀行對已承諾貸給顧客而顧客沒有使用的那部分資金收取的費用稱為()

A.貸款利率
B.補償余額
C.承諾費
D.隱含價格

13.貸款定價中的價格領導模型,其計算公式為()

A.基礎利率(各種成本與銀行預期的利潤)+加成部分
B.基礎利率(各種風險與銀行預期的利潤)+加成部分
C.基礎利率(各種成本與銀行的稅后收益率)+加成部分
D.基礎利率(各種風險與銀行的稅后收益率)+加成部分

14.下列屬于銀行在證券投資方向上的分散化投資的方法是()

A.期限分離法
B.梯形期限法
C.杠鈴結構法
D.靈活調整法

15.債券價格與到期收益率之間的比率關系呈()

A.正比關系
B.反比關系
C.相關性不明顯
D.乘數放大關系

16.下列關于商業銀行表外業務的說法中,錯誤的是()

A.表外業務是不能列入銀行資產負債表的業務
B.表外業務有風險
C.表外業務取得手續費收入
D.表外業務取得利差收入

17.在需要緊急融資的情況下,企業可以選用的融資性租賃形式是()

A.直接租賃
B.杠桿租賃
C.轉租賃
D.回租租賃

18.某日中國外匯市場,銀行掛出1美元=6.392人民幣-6.397人民幣的外匯牌價,這屬于()

A.直接標價法
B.間接標價法
C.單項報價發
D.以上都不對

19.關于利率敏感性正缺口,下列表述正確的是()

A.利率敏感性資產大于利率敏感性負債
B.利率敏感性資產小于利率敏感性負債
C.利率敏感性資產等于利率敏感性負債
D.利率敏感性資產與利率敏感性負債不相關

20.商業銀行為了應付意外風險損失而從每年收益中提留的資金是()

A.第一準備金
B.第二準備金
C.第三準備金
D.補償性準備金

二、多項選擇題

1.商業銀行作為一種特殊企業,與一般工商企業的不同表現在()

A.自有資本金不同
B.服務對象不同
C.經營對象與內容不同
D.獲得利潤的渠道不同
E.經營風險不同

2.商業銀行的產權形式分為()

A.私人銀行
B.股份制銀行
C.國有銀行
D.合伙銀行
E.國際銀行

3.商業銀行績效評價的常用指標包括()

A.資產收益率
B.股權收益率
C.每股盈利率
D.營業利潤率
E.凈利息收益率

4.商業銀行的經營原則有()

A.安全性
B.流動性
C.可控性
D.盈利性
E.對稱性

5.商業銀行在吸收存款業務方面所存在的主要風險有()

A.清償性風險
B.利率風險
C.電子網絡風險
D.儲運風險
E.匯率風險

6.貸款五級分類中,屬于不正常貸款的是()

A.關注貸款
B.次級貸款
C.可疑貸款
D.損失貸款
E.逾期貸款

7.商業銀行證券投資的主要原則是注重()

A.償還期長短選擇
B.證券的流動性
C.證券的安全性
D.證券的收益性
E.證券投資的分散性

8.不可撤銷的承諾業務有()

A.透資限額
B.貸款限額
C.票據發行便利
D.回購協議
E.循環貸款承諾

9.信用證結算方式的特點有()

A.開證行承擔第一付款人
B.進口商是第一付款人
C.信用證是附屬文件,依賴于貿易合同
D.信用證是一項獨立文件,不依附于貿易合同
E.信用證業務的辦理是以單據而非貨物為依據

10.資產負債綜合管理的基本原理包括()

A.規模對稱
B.結構對稱
C.償還期對稱
D.目標替代
E.綜合平衡

三、簡答題

1.簡述商業銀行總分行制的缺點。

2.簡述商業銀行在外源資本的籌資方案選擇中應注意的因素。

3.簡述商業銀行資產證券化的定義及作用。

4.簡述歐洲債券的涵義及特點。

5.簡述商業銀行內部控制的內容。

四、計算題

1.某銀行2015年資產總額為8000萬元,所有者權益總額6000萬元,總收入4000萬元,請計算該銀行的負債比率、資產周轉比率。(計算結果保留小數點后兩位)

2.某銀行2015年末利率敏感性資產總額1500億元,利率敏感性負債總額1000億元,請計算: (1)該銀行的利率敏感性缺口和利率敏感性比率。 (2)通過第(1)題的計算結果說明當市場利率上升時對該銀行有何影響。(計算結果保留小數點后兩位)

五、論述題

1.試分析影響商業銀行超額準備金需要量的因素。