2019年初級經濟師《金融專業(yè)》知識點：商業(yè)銀行的業(yè)務

(一)資產業(yè)務：包括貸款業(yè)務、現金資產、票據貼現和投資業(yè)務

(1)貸款業(yè)務

(2)現金資產：包括庫存現金、存放在中央銀行的資金、存放同業(yè)存款和托收中的資金

(3)票據貼現：是票據持有人以未到期票據向商業(yè)銀行兌取現款，商業(yè)銀行從票據中扣除貼現到票據到期日止的利息，將余額支付給持票人的資金融通行為。

貼現率取決于兩個因素：一是短期資金的供求情況，短期資金供給增加或需求減少將使貼現率下降，反之則上升。二是再貼現率的高低。

(4)投資業(yè)務：目的是增加收益、分散風險和提供資產的流動性。

(二)負債業(yè)務

商業(yè)銀行的負債(資金來源)：自有資金和吸引外來資金

外來資金的渠道：存款負債和非存款負債

1.自有資金：股東投入的資金，是銀行存在和發(fā)展的前提或基礎，實力強弱的標志。

2.存款負債(被動型負債)：

(1)按支取方式劃分為活期存款、定期存款和儲蓄存款。

(2)按所有者劃分為公共存款、企業(yè)存款、個人存款和同業(yè)存款。

3.非存款負債(主動型負債)：主要包括借款負債、發(fā)行金融債券和其他應付款等。

(三)中間業(yè)務

商業(yè)銀行中間業(yè)務廣義上講是指不構成商業(yè)銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務。它包括兩大類：

①不直接承擔或不直接形成債權債務、不動用自己資金、為社會提供各類服務而從中收取手續(xù)費的業(yè)務，稱為一般意義上的金融服務類中間業(yè)務。

主要包括結算業(yè)務、代理業(yè)務、咨詢業(yè)務、電算業(yè)務、信托業(yè)務、信用卡業(yè)務、租賃業(yè)務、保管及其他業(yè)務等。

②形成或有資產，或有負債的中間業(yè)務(即一般意義上的表外業(yè)務)。

涵蓋的業(yè)務主要有：擔保類中間業(yè)務(如銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等)、承諾類中間業(yè)務(如貸款承諾、透支額度等可撤銷承諾和備用信用額度、回購協議、票據發(fā)行便利等不可撤銷承諾兩種)、金融衍生類中間業(yè)務(如期貨、期權、互換、遠期合約等)。